设立家族办公室：应对挑战和创造价值

哈比斯最近与Eton Solutions高级副总裁兼国际主管布莱恩·亨宁合作，在迪拜国际金融中心的祖玛举办了一场思想领导力讨论和午餐。这次独家聚会汇集了来自单一和多家族办公室的高级管理人员，以及迪拜的专业服务顾问，包括私人客户律师和税务专家。讨论的主题是 “设立家族办公室：挑战与后果”，涵盖了关键问题，例如家族办公室的需求、税收影响、治理，以及技术和人工智能在管理超高净值家族复杂需求方面日益重要的作用。

近年来，家族办公室的概念获得了极大的关注，特别是在寻求以结构化和个性化方式管理财富和财产的超高净值（UHNW）家族中。阿联酋凭借其稳定的政治环境、有利的税收制度、高质量的生活和完善的法律基础设施，已成为吸引此类家庭的磁石。为了应对这一增长趋势，哈比斯与Eton Solutions高级副总裁兼国际主管布莱恩·亨宁合作，在迪拜DIFC的祖玛举办了一场思想领导力讨论，以解决建立和管理家族办公室所涉及的紧迫问题。

该活动汇集了来自单一和多家族办公室以及专业服务公司的精选高级管理人员，包括私人客户律师和税务顾问，探讨设立家族办公室的挑战和后果，并分享应对这些复杂情况的最佳实践。

你为什么需要家族办公室？

活动中讨论的首批话题之一是基本问题：为什么超级富豪家庭需要家族办公室？答案在于对满足超高净值家庭特定要求的定制和全面财富管理解决方案的需求不断增长。与会者分享了关于家族办公室如何将资产管理、法律服务、税收筹划和继任策略整合到一个保护伞之下，从而确保为子孙后代管理和保护家族财富的见解。

家族办公室，无论是虚拟的、多家族还是传统的，都是管理超高净值家族复杂财务和个人事务的集中平台。与会者强调，建立家族办公室的决定在很大程度上取决于家族的目标、资产的复杂性以及他们对量身定制服务的需求。对一些人来说，主要关注的是世代相传的财富保护；对于另一些人来说，可能是遗产规划或慈善事业。

关键考虑因素和税收影响

设立家族办公室，尤其是在阿联酋这样的司法管辖区，有其自身的挑战，尤其是在税收筹划方面。讨论强调了透彻了解当地和国际税收制度的重要性。尽管阿联酋提供大量的税收优惠，包括不征收个人所得税，但全球家庭必须考虑其本国的税法以及跨境财富转移可能受到哪些影响。

布莱恩·亨宁和其他专家强调需要有关税收结构的专业建议，以及在适当的报告系统内在家族办公室内部实施这一建议的能力。税收筹划中的失误可能导致意想不到的负债，包括双重征税或税务机关的罚款。此外，论坛还讨论了使家族办公室结构与信托或基金会等节税工具保持一致的重要性，这些工具可以保护资产并加强长期财富规划策略。

家族办公室与投资办公室：责任分工

争论的关键点是家族办公室和投资办公室之间的区别。虽然两者都处理财务事务，但家族办公室通常管理更广泛的服务，包括遗产规划、生活方式管理和慈善事业，而投资办公室则主要负责管理家族的财务组合。

与会者讨论了对许多家庭来说，这种分歧并不总是明确的。结构良好的家族办公室应在管理个人事务和谨慎投资财富之间取得平衡。活动中分享的一种方法是使用外部首席投资官（CIO）来管理多个金融机构的投资组合和汇总账户。这使家族办公室能够优化投资策略，同时专注于其他基本职能，例如治理、风险管理和代际财富转移。

技术在家族办公室中的作用

最具活力的讨论之一围绕着技术在家族办公室管理中日益重要的作用展开。家族办公室越来越多地采用先进的软件解决方案来集中运营、促进安全通信和高效管理数据。这种数字化转型是提高报告准确性、数据加密和整体运营效率的关键。

讨论重点介绍了使用人工智能和eTonGPT技术进行文件管理、简化管理任务、增强安全性以及及时无缝地对其基础财务信息进行生成式推断。许多与会者强调了网络安全在保护敏感家庭数据方面的重要性，特别是考虑到针对富裕家庭及其资产的网络攻击的增加。提供安全、加密的通信渠道和可自定义访问权限的平台被视为管理家族办公室复杂需求不可或缺的工具。

此外，该论坛指出了集成软件解决方案的好处，这些解决方案为会计、税务报告和投资管理提供集中式数据库。随着管理家族财富复杂性的增加，尤其是在多个司法管辖区，这些系统可帮助家族办公室保持对所有资产的全面监督，确保任何财务细节都不会被忽视。

治理：确保合规性和问责制

治理成为活动期间的关键话题，与会者讨论了建立透明和负责任的家族办公室结构的重要性。建立明确的治理框架对于确保家族办公室顺利运营并符合家族价值观和长期目标至关重要。

与会者讨论了跟上不断变化的法律和程序要求所面临的挑战，特别是在家庭资产可能分散在不同国家的跨境背景下。对话强调需要定期进行法律审查和风险评估，以确保遵守所有监管义务。未能及时遵守法律和税收要求可能会使家族办公室面临声誉和财务风险。

此外，还讨论了代际转型背景下的治理问题。许多家族办公室在继任规划方面苦苦挣扎，尤其是在移交领导和决策责任方面。与会者分享了确保年轻一代为接管家族办公室的运营做好充分准备的最佳实践，包括培训计划和结构化参与决策过程。

常见陷阱：通常会出什么问题？

如果不解决许多人面临的常见陷阱，关于家族办公室的讨论就不完整。根据布莱恩·亨宁的说法，最重要的挑战之一是管理预期。家族往往低估了设立和运营家族办公室的复杂性和成本，尤其是在财富基础相对较小的情况下。该论坛强调，由于涉及运营和合规开销，建立资产低于5000万美元的家族办公室可能不具有成本效益。

另一个常见问题是不同服务提供商之间缺乏协调。如果没有集中的平台或清晰的沟通，家庭可能会发现自己的建议支离破碎且不连贯，从而导致代价高昂的错误或错失机会。如前所述，解决方案在于使用集成技术和建立强大的治理框架，以确保所有利益相关者之间的无缝协作。

人工智能在家族办公室效率中的作用

最后一个极具吸引力的观点是人工智能在提高家族办公室运营效率方面的作用。随着管理超高净值家庭事务的复杂性增加，人工智能可以在自动化日常任务、分析财务数据甚至支持决策过程方面发挥变革性作用。例如，人工智能驱动的工具可以通过实时分析大量财务数据、标记潜在风险或确定提高税收效率的机会来帮助家族办公室优化其投资组合。

尽管人工智能具有许多优势，但参与者还强调了人工监督的必要性。家族办公室，尤其是那些处理敏感家族动态和复杂法律结构的家族办公室，需要人工智能无法完全复制的个人风格。

探索家族办公室的未来

正如祖玛的活动所明确指出的那样，设立和管理家族办公室不是一件容易的事。所涉及的复杂性——从税收筹划和治理到技术整合和家族动态——需要仔细考虑和专家指导。但是，通过正确的方法，家族办公室可以为超高净值家族提供管理财富、保护遗产和驾驭日益复杂的全球格局所需的量身定制的解决方案。

在当今快速变化的金融环境中，家族办公室的未来取决于其适应能力、采用技术和提供全面的定制服务的能力。借助人工智能驱动的工具、安全的平台以及对治理和合规性的关注，家族办公室可以继续在管理世界上最富裕家族的财富方面发挥关键作用