近期，Hubbis与Eton Solutions高级副总裁、国际业务主管Bryan Henning合作，在迪拜国际金融中心（DIFC）的Zuma举办了一场思想领袖讨论与午餐会。此次独家聚会汇聚了单一及联合家族办公室的高管，以及迪拜的专业服务顾问，包括私人客户律师和税务专家。讨论主题“设立家族办公室：挑战与后果”涵盖了家族办公室的必要性、税务影响、治理、以及技术与AI在管理超高净值家族复杂需求方面日益重要的作用等关键问题。。
近年来，家族办公室的概念在寻求以结构化、个性化方式管理财富和遗产的超高净值（UHNW）家族中获得了显著关注。阿联酋凭借其稳定的政治环境、有利的税收制度、高品质的生活水平以及完善的法律基础设施，已成为此类家族的理想目的地。为应对这一日益增长的趋势，Hubbis携手Eton Solutions高级副总裁、国际业务主管Bryan Henning，在迪拜国际金融中心的Zuma举办了一场思想领袖讨论会，旨在探讨设立和管理家族办公室所面临的紧迫问题。
此次活动汇聚了单一家族办公室、联合家族办公室及专业服务机构的高管（包括私人客户律师和税务顾问），共同探讨设立家族办公室所面临的挑战与后果，并分享应对这些复杂问题的最佳实践。
为何需要设立家族办公室？
此次活动首先讨论的话题之一是一个基本问题：为何超高净值家族需要设立家族办公室？答案就在于人们对满足超高净值家族特殊要求的定制化整体财富管理解决方案的需求日益增长。与会者分享了家族办公室如何将资产管理、法律服务、税务规划和继承战略整合在一起，确保家族财富在未来得到有效管理与保护。
无论是以虚拟、联合家族还是传统形式存在的家族办公室，均作为管理超高净值家族复杂财务及个人事务的中心平台。与会者强调，建立家族办公室的决策主要取决于家族的目标、资产的复杂程度以及对定制化服务的需求。对部分家族而言，主要关注点在于跨代财富保护；对另一些家族而言，可能是遗产规划或慈善事业。
主要考量与税务影响
在阿联酋等司法管辖区设立家族办公室面临独特挑战，尤其在税务规划方面。讨论强调了对本地及国际税务制度的全面理解至关重要。尽管阿联酋提供显著税务优惠（如无个人所得税），但全球家族仍需考虑母国税务法规及跨境财富转移可能带来的影响。
Bryan Henning和其他专家强调，需要就税务结构提供专业建议，并有能力在家族办公室内通过适当的报告系统落实这些建议。税务规划失误可能导致意想不到的责任，包括双重征税或税务机关的处罚。此外，论坛还讨论了将家族办公室结构与信托或基金会等节税工具相结合的重要性，这可以保护资产并加强长期财富规划战略。
家族办公室与投资办公室：职责划分
讨论的重点之一是家族办公室与投资办公室的区别。虽然两者都处理财务事务，但家族办公室通常管理更广泛的服务，包括遗产规划、生活方式管理和慈善事业，而投资办公室主要负责管理家族的财务投资组合。
与会者讨论了对于许多联合家族而言，这种划分并不总是很明确。一个结构合理的家族办公室应在管理个人事务与审慎投资财富之间取得平衡。会上分享的一种做法是聘请外部首席投资官（CIO）来管理投资组合并整合多家金融机构的账户。这使家族办公室能够优化投资策略，同时专注于治理、风险管理和代际财富传承等其他核心职能。
技术在家族办公室中的作用
最活跃的讨论之一围绕技术在家族办公室管理中的日益重要作用展开。家族办公室越来越多地采用先进软件解决方案来集中运营、促进安全沟通并高效管理数据。这一数字化转型对于提升报告准确性、数据加密及整体运营效率至关重要。
The discussion highlighted the use of AI and EtonAITM 讨论强调了AI和EtonGPT技术在文件管理、简化行政任务、增强安全性以及及时、无缝地对基础财务信息进行生成式推理方面的应用。许多与会者强调了网络安全在保护敏感家族数据方面的的重要性，尤其是在针对富裕家族及其资产的网络攻击日益增多的背景下。提供安全、加密通信渠道和可定制访问权限的平台被视为管理家族办公室复杂需求不可或缺的工具。
此外，论坛指出集成软件解决方案的优势，这些解决方案可提供集中式数据库用于会计、税务申报和投资管理。随着家族财富管理的复杂性日益增加，尤其是跨多个司法管辖区，这些系统有助于家族办公室对所有资产进行全面监督，确保不忽略任何财务细节。
治理：确保合规与问责
治理成为本次活动的重要议题，与会者讨论了建立透明且负责任的家族办公室结构的重要性。建立清晰的治理框架对于确保家族办公室顺畅运营并符合家族价值观及长期目标至关重要。
与会者探讨了跟上不断变化的法律和程序要求所面临的挑战，尤其是在跨国背景下，家族资产可能分布于不同国家。对话强调了定期进行法律审查和风险评估以确保遵守所有监管义务的必要性。如果不能及时了解法律和税务要求，家族办公室可能会面临声誉和财务风险。
此外，还在代际交接的背景下讨论了治理问题。许多家族办公室在继任规划方面举步维艰，尤其是在传承领导和决策责任方面。与会者分享了确保年轻一代为接管家族办公室的运营做好充分准备的最佳做法，包括培训计划和有组织地参与决策过程。
常见陷阱：通常会出现哪些问题？
任何关于家族办公室的讨论都不能忽视其面临的常见陷阱。Bryan Henning指出，最主要的挑战之一是管理预期。家族往往低估了设立和运营家族办公室的复杂性和成本，尤其是在以相对有限的财富为基础起步时。论坛强调，由于涉及运营和合规成本，资产规模不足5000万美元的家族设立家族办公室可能并不划算。
另一个常见问题是不同服务提供商之间缺乏协调。如果没有一个集中的平台或清晰的沟通，家族可能会发现自己得到的建议支离破碎、互不关联，从而导致代价高昂的错误或错失良机。正如所讨论的那样，解决方案在于使用集成技术和建立强大的治理框架，以确保所有利益相关者之间的无缝协作。
AI在提升家族办公室效率方面的作用
最后一个非常吸引人的观点是是AI在提升家族办公室运营效率方面的作用。随着管理超高净值家族事务的复杂性不断增加，AI可在日常任务自动化、财务数据分析、甚至支持决策过程中发挥变革性作用。例如，AI驱动的工具可通过实时分析海量财务数据，帮助家族办公室优化投资组合、识别潜在风险或发掘税收优化机会。
尽管AI具备诸多优势，与会者仍强调了人类监督的必要性。尤其是涉及敏感家族关系和复杂法律结构的家族办公室，需要AI无法完全替代的个人特色。
引领家族办公室的未来
正如Zuma活动所展示的，建立和管理家族办公室绝非易事。从税务规划、治理结构到技术整合和家族动态等复杂问题，都需要谨慎考量和专业指导。然而，只要方法得当，家族办公室可以为超高净值家族提供量身定制的解决方案，帮助他们管理财富、保护遗产，并在日益复杂的全球环境中稳步前行。
在当今快速变化的金融环境中，家族办公室的未来取决于其适应能力、拥抱技术以及提供全面定制化服务的能力。借助AI驱动的工具、安全平台以及对治理和合规的关注，家族办公室将继续在管理全球最富裕家族的财富方面发挥关键作用。
